En México conviven dos regímenes de pensión del IMSS para los trabajadores del sector privado, y saber cuál te corresponde es el primer paso para planear tu retiro. La frontera es una fecha: el 1 de julio de 1997, cuando entró en vigor la nueva Ley del Seguro Social.
¿Cuál régimen me aplica?
La regla general es sencilla:
- Si cotizaste por primera vez antes del 1 de julio de 1997, perteneces a la Ley 73 (aunque hayas tenido interrupciones), siempre que conserves tus derechos.
- Si tu primera cotización fue a partir del 1 de julio de 1997, estás en la Ley 97.
Quienes empezaron antes de 1997 tienen el llamado derecho de transición: al pensionarse pueden elegir el cálculo que más les convenga, pero en la práctica la Ley 73 suele ser mucho más generosa.
Cómo se calcula cada pensión
Ley 73: pensión definida
La pensión de la Ley 73 es un beneficio definido: el IMSS paga una renta vitalicia calculada a partir del salario promedio de las últimas 250 semanas y del número total de semanas cotizadas (mínimo 500). El trabajador no depende del saldo de una cuenta individual; el Estado garantiza la pensión. Por eso esquemas como la Modalidad 40 resultan tan poderosos en este régimen.
Ley 97: cuenta individual
La pensión de la Ley 97 es de contribución definida: cada trabajador acumula recursos en su AFORE (cuenta individual), y la pensión final depende del saldo ahorrado, los rendimientos y las comisiones. Se exigen al menos 1,000 semanas cotizadas para tener derecho a pensión por la vía del IMSS (requisito que aumentó de forma gradual con la Reforma 2020 desde las 750 semanas iniciales). Si el saldo no alcanza, puede aplicar una Pensión Mínima Garantizada.
| Característica | Ley 73 | Ley 97 |
|---|---|---|
| Tipo | Beneficio definido | Contribución definida |
| Base de cálculo | Promedio últimas 250 semanas | Saldo en AFORE |
| Semanas mínimas | 500 | 1,000 (transición Reforma 2020) |
| Riesgo de inversión | Lo asume el IMSS | Lo asume el trabajador |
| Estrategia clave | Modalidad 40 | Aportaciones voluntarias / PPR |
¿Por qué importa tanto?
Para un trabajador de Ley 73, las decisiones de los últimos cinco años antes del retiro pueden multiplicar la pensión. Para uno de Ley 97, lo que importa es el ahorro constante a lo largo de décadas, la elección de AFORE y las aportaciones voluntarias. Son dos estrategias completamente distintas.